«Пенсионное наследство»
Каковы правила выплаты пенсионных накоплений правопреемникам, кто и как может получить так называемое «пенсионное наследство», что делать, если пенсионные накопления перечислялись в негосударственный пенсионный фонд; можно ли получить денежные средства, если умерший участвовал в Программе государственного софинансирования пенсии…
На эти и другие вопросы читателей «ОГ» отвечает заместитель управляющего Отделением Пенсионного фонда РФ по Свердловской области Салтанат Бахтикиреева.
- Салтанат Шайкеновна, кто и в каких случаях может претендовать на страховые взносы, которые были направлены на финансирование накопительной части трудовой пенсии?
— В соответствии с п.12 ст.9. Федерального закона от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» на страховые взносы, которые были направлены на финансирование накопительной части трудовой пенсии, могут претендовать правопреемники умершего лица.
Уплата страховых взносов работодателями на формирование накопительной части трудовой пенсии действующим законодательством предусмотрена для граждан 1967 года рождения и моложе, а в период с 2002 до 2005 года — для мужчин 1953 года рождения и женщин 1957 года и моложе.
Пунктом 12 ст. 9 Федерального закона № 173-ФЗ предусмотрена выплата пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица в случае, если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии или до перерасчёта размера этой части пенсии с учётом дополнительных пенсионных накоплений.
— Кому могут быть выплачены пенсионные накопления в случае смерти застрахованного лица?
— Согласно п. 12 ст. 16 указанного выше закона пенсионные накопления могут быть выплачены лицам, указанным в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений застрахованного лица (правопреемники по заявлению); при отсутствии заявления застрахованного лица родственникам застрахованного лица независимо от возраста и состояния трудоспособности (правопреемники по закону) в следующей последовательности: в первую очередь — детям, в том числе усыновлённым, супругу и родителям (усыновителям); во вторую очередь — братьям, сёстрам, дедушкам, бабушкам и внукам.
Выплата средств родственникам умершего застрахованного лица одной очереди осуществляется в равных долях, родственники второй очереди имеют право на получение средств только при отсутствии родственников первой очереди.
— Читатели спрашивают, куда и в какие сроки можно обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений умершего?
— Постановлением Правительства РФ от 03.11.2007 № 741 утверждены Правила выплаты Пенсионным фондом РФ правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтённых в специальной части индивидуального лицевого счёта.
В соответствии с Правилами для получения средств пенсионных накоплений правопреемнику необходимо подать заявление о выплате по установленной форме либо заявление об отказе от получения причитающихся средств пенсионных накоплений в управление ПФР в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица. Согласно п. 9 Правил срок для обращения с заявлением о выплате может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника, пропустившего такой срок.
Пункт 12 Правил предусматривает, что заявление можно подать лично или иным способом (почтой, с представителем).
— А если формирование накопительной части трудовой пенсии умершего застрахованного лица производилось через негосударственный пенсионный фонд, то можно ли рассчитывать на наследование?
— Правила выплаты негосударственного пенсионного фонда (НПФ) правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений утверждены постановлением Правительства РФ от 03.11.2007 № 742.
Если на момент ухода из жизни человек формировал накопительную часть трудовой пенсии через НПФ, обращаться за выплатой средств пенсионных накоплений следует в данный фонд. В случае, если правопреемник не располагает информацией о том, в какой НПФ перечислялись пенсионные накопления, то данные сведения можно получить в территориальном управлении ПФР.
— Салтанат Шайкеновна, поток вопросов от тех, кто, являясь застрахованными лицами в системе обязательного пенсионного страхования, активно вступает в государственную Программу софинансирования пенсии. Могут ли правопреемники претендовать на денежные средства накопительной части пенсии, поступившие от застрахованного лица — участника Программы и софинансированные государством?
— Да, все средства участника Программы государственного софинансирования пенсии в случае его ухода из жизни до выхода на пенсию перейдут его правопреемникам. Если умерший гражданин являлся участником Программы софинансирования пенсионных накоплений и которому не была назначена трудовая пенсия по старости, то в составе пенсионных накоплений все средства софинансирования перейдут его правопреемнику: взносы, которые перечислил он сам, средства софинансирования от государства, а также страховые взносы, которые перечислил работодатель, если он выступал третьей стороной софинансирования.
— Какие необходимо предоставить документы для получения средств пенсионных накоплений?
— В соответствии с п. 10 Правил при личном обращении правопреемнику следует в обязательном порядке с заявлением представить документы, удостоверяющие личность, возраст, место жительства; подтверждающие родственные отношения с умершим застрахованным лицом; свидетельство о смерти застрахованного лица (при наличии); страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица или документ, выданный территориальным органом ПФР, в котором указан страховой номер индивидуального лицевого счёта умершего застрахованного лица (при наличии); решение суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений.
В случае, если документы будут поданы не лично правопреемником, а его представителем, необходимо представить документы, нотариально подтверждающие полномочие представителя на подачу заявления о выплате средств пенсионных накоплений и необходимых документов от имени правопреемника.
Подчеркну, что страховые взносы, направленные на финансирование страховой части трудовой пенсии, не наследуются. В соответствии с нормами действующего законодательства, они могут быть учтены в составе расчётного пенсионного капитала при назначении пенсии по случаю потери кормильца нетрудоспособным членам семьи.
Беседу вела Маргарита ЛИТВИНЕНКО.
