Сейчас у любого гражданина Российской Федерации появляется реальная возможность повысить собственный пенсионный капитал.
В настоящее время, к сожалению, очень небольшое количество молодых людей задумывается о своем будущем, а в частности, о предстоящей пенсии. И многие не без основания полагают, что скорее всего на пенсии их ждет довольно незавидная доля, т.к. размер выплачиваемого пособия очень скромен. Но и предпринимать какие-либо действия в отношении исправления такого состояния дел не торопятся. Между тем возможность позаботиться уже сейчас о благополучной старости появляется у всех благодаря недавно стартовавшей пенсионной реформе. В чем же состоят ее преимущества?
Вначале стоит разобраться, из чего формируется пенсия.
Трудовая пенсия формируется за счет страховых отчислений работодателей на индивидуальный счет каждого человека. И состоит она из трех частей: базовой, страховой и накопительной. Из названий ясно предназначение каждой из составляющих. Базовая часть – является фиксированной суммой, которая зависит от категории пенсионера, а также от наличия или отсутствия на иждивении пенсионера нетрудоспособных членов семьи. Базовая часть формируется за счёт ЕСН и финансируется из федерального бюджета Российской Федерации, поэтому она не может отражаться на лицевом (личном) счете будущего пенсионера.
Страховая часть – отражается на лицевом счете застрахованного лица как обязательство государства перед ним, но не сохраняется, а идет на выплату нынешних пенсий. Финансируется из бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации.
Накопительная – отражается на лицевом счете застрахованного лица. Зависит от суммы средств, сформированных за счёт поступивших страховых взносов на обязательное накопительное финансирование. И инвестируется по волеизъявлению застрахованного лица. Для этого нужно выбрать организацию, которая будет профессионально управлять капиталом. В результате эта часть пополняется не только за счет поступлений средств, но и за счет дохода от их инвестирования.
Таким образом, главная функция накопительной части пенсии – сохранить и увеличить будущий пенсионный капитал.
Россиянам в течение года по почте приходит извещение из Пенсионного фонда, в котором указывается информация о состоянии лицевого счёта, о суммах уплаченных работодателем за застрахованное лицо. На эти деньги застрахованный человек имеет право рассчитывать в будущем по достижении пенсионного возраста.
Как можно увидеть из «писем счастья», суммы эти невелики, а, следовательно, невелики будут в дальнейшем и пенсии граждан, которые всю жизнь честно трудились и за них работодатели отчисляли страховые взносы на накопительную часть пенсии.
Но как ее увеличить? В чем здесь загвоздка?
В России вот уже несколько лет всем без исключения людям предоставляется возможность выбора – по старинке поручать управление своим капиталом государству или решить для себя все вопросы и передать свои пенсионные накопления в частные управляющие компании или негосударственные пенсионные фонды.
Негосударственные пенсионные фонды появились в нашей стране в девяностые годы. Их главной задачей тогда было формирование дополнительной добровольной пенсии.
Негосударственному Пенсионному фонду гражданин передает свои накопительные средства навсегда, и уже сам фонд распределяет деньги в ту или иную УК. Этот вариант пока не очень популярен в нашей стране, т.к. у людей существует предвзятое отношение к негосударственным структурам. Зарегистрировано пенсионных фондов довольно много, но не все из них принимают участие в управлении средствами обязательного пенсионного страхования, потому что при передаче своих средств в негосударственный пенсионный фонд человек заключает конкретный договор и выплачивает дополнительный страховой взнос. И ответственность за выплату этой дополнительной пенсии несет именно этот негосударственный пенсионный фонд. В случае каких-либо форс-мажорных обстоятельств договор, заключенный гражданином с этим фондом, является основой разбирательства в суде по исполнению обязательств каждой из сторон.
Негосударственная управляющая компания
В 2002 году принят пакет законов, в который внесены изменения порядка деятельности негосударственных пенсионных фондов и введен еще один институт участников процесса инвестирования – Негосударственная управляющая компания. Причем, разница заключается в том, что если до 2002 года можно было в негосударственный пенсионный фонд вложить только свои дополнительные средства, то, начиная с 2003 года, можно уже написать заявление, что страховые взносы накопительной части пенсии, которые предприятие перечисляет за меня (как работника), я поручаю отдать на управление в такой-то негосударственный пенсионный фонд или в такую-то управляющую компанию. Если же такое заявление не написано, то все средства передаются в Государственную управляющую компанию. Это Внешэкономбанк.
Частная управляющая компания осуществляет управление средствами застрахованного лица по его поручению. Таким образом, накопительная часть пенсии человека находится во временном управлении компании и уже приносит доход застрахованному лицу. Правильно выбранная частная управляющая компания приумножает средства, вкладывая их в выгодные инвестиционные проекты. Конечно, в этом варианте присутствует доля риска, и человек уже сам берет на себя ответственность за принятое решение. Но я бы сказал, что здесь риск пропорционален успеху.
Государственный Пенсионный фонд- это соединяющее звено между застрахованными лицами, НПФ, управляющими компаниями и государственной управляющей компанией «Внешэкономбанк». По закону средства от накопительных платежей, поступающие в ГУК, могут быть вложены только в государственные ценные бумаги РФ, денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях, иностранную валюту на счетах в кредитных организациях, ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством РФ об ипотечных ценных бумагах.
«Таким образом, сейчас у любого гражданина есть альтернатива: либо он верит только государственным компаниям и оставляет свои деньги там, либо передаёт их на управление в негосударственные управляющие компании.
Почему же так неактивно граждане РФ пользуются своими правами по управлению пенсионными накоплениями?
Прежде всего, это происходит потому, что нет заинтересованности каждого отдельного человека, т.к. неясна конкретная деятельность самих управляющих компаний и негосударственных пенсионных фондов, а плохо организованная рекламная кампания не дает подробный доступ к информации об их работе. А также за названиями компаний, осуществляющих управление средствами пенсионных накоплений населения, не видно объекта реальной экономики. То есть, люди реально не видят, куда вкладываются их деньги и откуда берется прибыль.
Если бы информация по негосударственным пенсионным фондам и управляющим компаниям была более доступна и должным образом освещалась в СМИ, то у людей возникал бы интерес, и они с удовольствием принимали бы участие в формировании накопительной части своей пенсии. В любом случае государством осуществляется контроль за деятельностью и государственных, и негосударственных пенсионных фондов и управляющих компаний. Контроль осуществляет Министерство финансов РФ. А также есть совет при президенте РФ, в который входят представители общественных организаций и работодатели, которые обсуждают вопросы методологии развития пенсионной системы.
На сегодняшний день более 700 тыс. работающих граждан области имеют накопительную часть трудовой пенсии. Застрахованные лица могут направлять заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) в ПФР по почте, либо подать его лично в орган ПФР или организацию, с которой заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей. Заявления принимаются до 31 декабря.
Есть часть населения, которая считает, что у них отобрали право на накопительную часть пенсии. И есть другая часть граждан, которая пока еще и не задумалась о пенсии. Именно поэтому высшее руководство страны, а именно президент, тогда еще В.В. Путин, озаботился таким положением вещей, и при формировании послания Федеральному собранию большое внимание уделил пенсионной системе страны. Сформулированы предложения, которые и легли в основу изменений, произошедших в апреле 2008 года», - заметил Николай Владимирович.
Это, прежде всего, предложение об участии государства в формировании пенсионных накоплений граждан, так называемое софинансирование. А также очень четко, ясно были поставлены задачи по организации пенсионного обеспечения на ближайшие 3 года .
Участники процесса
Появилась новая идея о добровольном внесении гражданами РФ дополнительных страховых взносов в накопительную часть пенсии. Это пока только информирование граждан о появляющихся у них новых возможностях с 1 января 2009 года.
Участниками процесса являются структуры, которые участвуют в инвестировании.
«Никаких посторонних, случайных, левых участников не существует. Все они строго регламентированы законом 111 - Федеральным законом », - подчеркнул Пасынков Н.В.
Государственное софинансирование добровольных накоплений граждан
Сейчас, когда в силу вступает закон о государственном софинансировании добровольных накоплений граждан, каждый может воспользоваться возможностью увеличить свою будущую пенсию.
Что это такое?
Основная цель Федерального закона №56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», вступающего в силу с 1 января 2009 года, - повышение заинтересованности граждан в формировании собственного пенсионного капитала и увеличение уровня пенсионного обеспечения будущих пенсионеров.
Согласно закону любой гражданин независимо от возраста имеет право добровольно вступить в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и с 1 января 2009 года уплачивать дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии.
На каждую тысячу рублей, перечисленную гражданином на свой пенсионный счет, государство добавит свою тысячу, но не более 12 тысяч рублей в год.
То есть, если гражданин написал заявление в Пенсионный фонд об участиии в проекте государственного софинансирования, предоставил документы о произведенной оплате за 2009 год, к примеру, 2000 рублей дополнительных страховых взносов, то на будущий год он получает от государства дополнительно 2000 рублей. Деньги переходят сразу же на лицевой счет и становятся собственностью этого человека. Но если гражданин заплатил более 12 тысяч рублей, то он все равно получит 12 тысяч рублей, т.к. это максимальная сумма государственного софинансирования на одного человека.
Естественно, все функции учета предоставления информации будет выполнять Пенсионный фонд Российской Федерации.
Следует подчеркнуть, что возраст желающих участвовать в формировании пенсионных накоплений не ограничен. Но есть ряд определенных условий. Для граждан, достигших пенсионного возраста, и не обратившихся за установлением ни одной из частей трудовой пенсии, государство доплатит из расчета 4 рубля на 1 рубль добровольных взносов, но не более 48 тысяч рублей в год. То есть пенсию он в это время не получает. А сумма страховых взносов, которые у него имеются на счете, будет инвестироваться. Таким образом, деньги продолжают работать. И если за него еще выплачивают взносы обязательного пенсионного страхования, то они тоже проходят процесс капитализации.
Что нужно, для того чтобы принять участие в данном проекте?
Для этого нужно написать заявление в Пенсионный фонд, который находится по месту жительства. И далее отчитываться документально о внесенных взносах не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем окончания платы.
Другой вариант участия - когда гражданин пишет заявление на предприятие, где он в данный момент работает. И тогда уже организация будет выплачивать из его заработной платы взносы, вести отдельный реестр и отчитываться в Пенсионный фонд о дополнительных страховых взносах, которые поступили от этого гражданина. Но здесь есть одно обязательное условие: любое предприятие, где численность работников 100 и более, обязано будет предоставлять данную информацию в электронном виде.
И третий вариант - для тех, кто по каким-либо причинам не может лично прийти в Пенсионный фонд. Такой гражданин может написать заявление, заверить его нотариально и отправить его в Пенсионный фонд. Это заявление точно так же будет принято к исполнению.
Сам процесс софинансирования является уже стопроцентным инвестиционным доходом для гражданина. У любого человека, вне зависимости от возраста, появляется возможность принять участие в формировании накопительной части пенсии.
«И самый главный плюс этого процесса состоит в том, что государство через гражданина пытается вложить средства в развитие экономики страны. А тем самым включить самого гражданина в процесс развития экономики нашего государства. И это очень мудрый ход», - заключил управляющий отделением Пенсионного фонда Российской Федерации по Кировской области Пасынков Николай Владимирович.
«Пенсионная система в России, – заявил Дмитрий Медведев, еще будучи вице-премьером, – самая сложная. Мы нацелены на то, чтобы эту систему изменить». С принятием 56-го федерального закона начался второй этап пенсионной реформы.
Юлия Андреева
– Очередная реформа пенсионной системы должна проводиться исключительно аккуратно, – еще до избрания президентом заявлял Дмитрий Медведев, – чтобы не разрушить существующий пенсионный каркас, а существенно его улучшить.
Прежними остались цели реформы. Первая – снять с государства часть ответственности за пенсионное будущее граждан. Вторая – побудить их к тому, чтобы они сами начали заботиться о накоплении средств на старость. И третья – появление в стране длинных инвестиционных ресурсов. Но были разработаны новые механизмы.
Так появился Федеральный закон от 30 апреля 2008 года №56 «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений».
Как поможет государство
Прежде чем рассказать, как будет действовать новый ФЗ, напомним, как формируется трудовая пенсия по старости каждого гражданина РФ. Она состоит из трех «слагаемых»: базовая часть, которая устанавливается и гарантируется государством вне зависимости от заработка и взносов, уплаченных в течение трудовой деятельности (сегодня это 1560 рублей, с 1 августа 2008 года – 1794 рублей, а в будущем она должна соответствовать прожиточному минимуму), страховая часть (рассчитывается из страховых взносов, которые платит работодатель) и накопительная. Именно ее и касается новый ФЗ №56, который предлагает россиянам самим участвовать в создании «третьей» части пенсии. При этом государство возьмет на себя софинансирование.
Смысл закона следующий: если вы вносите дополнительно на накопительную часть пенсии не меньше 2 тысяч рублей в год, государство добавляет столько же. Правда, если для вас не установлен верхний предел суммы отчислений, то у государства он есть – не больше 12 тысяч рублей в год.
Закон не распространяется на тех, кто уже получает пенсию или любую из ее частей, и на тех, кто обратился за ее начислением, а также граждан, не зарегистрированных в Пенсионном фонде и по действующей Конституции не имеющих права вступать в правоотношения как наемные работники.
56-й закон вступит в силу уже 1 октября 2008 года, а это значит, что любой гражданин в течение 5 лет может подать заявление в ПФР и в последующие 10 лет с момента уплаты первых взносов получать поддержку от государства.
– Еще более выгодная форма помощи предлагается тем, кто достиг пенсионного возраста, но не будет обращаться за начислением пенсии, – говорит управляющий отделением ПФР по Кировской области Николай Пасынков. – Уже давно идет дискуссия о повышении пенсионного возраста до 60-65 лет. Со вступлением в действие этого закона необходимость решения данного вопроса на государственном уровне отпала, поскольку у людей появилась возможность добровольно отсрочить выход на пенсию и получать хорошую компенсацию: на каждую вложенную тысячу государство доплатит четыре. Правда, не больше 48 тысяч рублей в год.
Выгодно это или нет, каждый будет решать самостоятельно (в этом ему помогут специалисты ПФ), поскольку все зависит от разных показателей: какую сумму планирует уплачивать человек, как она соотносится с размером пенсии, которую ему назначили (или назначат), сколько времени он собирается участвовать в этой программе и т. д.
Для примера возьмем 50-летнего человека. Он принял участие в программе софинансирования и до достижения пенсионного возраста вкладывал 12 тысяч каждый год, плюс государство ему прибавляло еще по 12. К моменту выхода на пенсию уже накопилось 120 тысяч. Если этот человек будет и дальше работать и откажется от пенсии, государство при условии выплаты за 10 лет тех же 12 тысяч в год перечислит 48х10=480 тыс. Итого получается 120+120+480=720, конечно, плюс или минус проценты эффективности работы пенсионного фонда или управляющей компании. Итого, если предполагается эти деньги тратить в течение ближайших 10 лет, то получается, что в месяц этот человек будет получать прибавку 6 тысяч ежемесячно. Если же выбрать бессрочную выплату, то прибавка будет гораздо меньше.
– Еще один безусловный плюс закона, – продолжает Николай Пасынков, – это то, что у человека есть альтернатива: он может после подачи соответствующего заявления перечислять взносы через работодателя или уплачивать самостоятельно. Законом предусмотрено право работодателя принимать решение об уплате взносов в пользу тех работников, которые сами уплачивают страховые взносы. Это реальный шанс сформировать пенсионные накопления тем, у кого официальный заработок маленький или его совсем нет, а также индивидуальным предпринимателям. В свою очередь для работодателей такая форма поддержки работников очень выгодна. Ее можно включить отдельной услугой в соцпакет, что позволит привлечь и удержать на предприятии ценных специалистов.
Впрочем, 56-й закон действовать пока не начал, и остальные, уже обкатанные за 5 лет механизмы осуществления пенсионной реформы не стоит сбрасывать со счетов.
ПИФ или УК
Время показало, что государственная управляющая компания, безусловно, внушает больше доверия, но её деятельность не так эффективна, как негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Если государство в лице Внешэкономбанка может начислить 8-10% в год, что ниже даже официальной инфляции, не говоря уже о реальной, то у некоторых НПФ этот показатель достигает 20% годовых за счет более широкого спектра возможностей инвестирования, начиная от корпоративных ценных бумаг и заканчивая недвижимостью и банковскими депозитами.
Разберемся, куда же выгоднее вкладывать средства?
НПФ может передать свои средства в управление любой УК (управляющей компании) на его выбор. Если же вы уже присмотрели подходящую УК, а НПФ с ней не сотрудничает, то расстраиваться не стоит. Вы вправе миновать фонд и отдать деньги сразу же в управляющую компанию.
Разница в схемах с участием НПФ и прямой передачей средств в УК есть. Например, увеличиваются расходы на управление средствами (комиссия), если НПФ доверяет их УК, но при этом фонд может выбирать более доходные управляющие компании. Еще: если отдавать деньги напрямую в УК, то в случае смерти до наступления пенсионного возраста накопленные деньги перейдут государству. А НПФ в подобной ситуации передает эти средства по праву наследства. Отличие есть и в том, где вы будете получать дополнительную пенсию: НПФ имеет право выплачивать пенсии самостоятельно, тогда как, отдавая деньги в УК, вы будете получать их в ПФР.
Корпоративные программы
Для крупных и средних компаний НПФ предлагают корпоративные пенсионные программы. Задачи таких программ – решить кадровые проблемы за счет обеспечения достойной старости квалифицированных специалистов и значимых работников компаний.
Есть три разновидности программ. Первые формируются на основе солидарного счета, пенсия складывается исключительно за счет средств предприятия. Организация перечисляет пенсионные взносы в фонд. На основании распорядительного письма компании НПФ открывает его работникам именные пенсионные счета, переводит на них средства в размере, указанном в письме, и производит выплату негосударственной пенсии. Использование солидарного счета позволяет резко сократить период накопления и объем финансовых затрат предприятия.
Вторые – на основе именных счетов. Пенсия формируется исключительно за счет средств предприятия, которое в пользу конкретных работников перечисляет в фонд пенсионные взносы.
И третье – на основе паритетной схемы. Здесь пенсия формируется как за счет выплат предприятия, так и личных средств, вносимых работниками. Фонд ведет раздельный учет пенсионных взносов на именном счете. Кстати, в этом случае взносы организации идут либо из чистой прибыли, либо в пределах 12% от фонда оплаты труда.
К корпоративным пенсионным программам уже обратились многие крупные компании. Например, в ТГК-5 программа негосударственного пенсионного обеспечения была запущена в 2006 году. Сегодня она распространяется на всех сотрудников вне зависимости от стажа работы.
Страхование
Еще один механизм приумножить пенсию – добровольное личное страхование. Кстати, опыт европейских государств показывает: именно негосударственное пенсионное страхование – основной инструмент пенсионной системы страны.
Есть два наиболее доступных способов отложить на старость: перечислять деньги в НПФ или на долгосрочный банковский депозит. И тут уж выбирать вам. Конечно, по сравнению с НПФ депозит более безопасен. Хотя фонд и контролируется государством и ежегодно проходит актуарную и аудиторскую оценку, ежемесячно отчитывается перед контролирующими органами, но свои резервы он размещает в финансовые инструменты – акции, государственные и корпоративные облигации. Сможет ли он обеспечить приемлемую доходность и соблюсти сроки выплат пенсий, если резко изменится ситуация на фондовом рынке?
Благодаря закону «Об обязательном страховании банковских вкладов» с 2005 года банки гарантируют возврат средств, правда, не более 100 тысяч рублей. Их в случае форс-мажора вкладчику выплатит государство в лице агентства по страхованию банковских вкладов. Оно же рассчитается и по обещанным процентам, если, конечно, они капитализированы.
На данный момент НПФ есть не только в крупных московских банков, но и региональных кредитных организациях. Причины привлекательности пенсионного рынка для них вполне очевидны: они связаны с деятельностью не только в области негосударственного и обязательного пенсионного обеспечения, но и профессионального и добровольного страхования. Участники рынка рассчитывают на долгосрочный эффект: со временем люди войдут во вкус, станут откладывать в счет пенсий дополнительные средства. А это колоссальные долгосрочные ресурсы.
